Кто такой СДЛ и чем он занимается?

Специальное должностное лицо (СДЛ) — это работник организации, который отвечает за соблюдение требований Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Кто может быть специальным должностным лицом

Основные квалификационные требования к СДЛ:

1. Наличие высшего образования по специальностям:

• Экономика и управление;
• Юриспруденция;
• Либо опыт работы не менее 2 лет на должностях, связанных с ПОД/ФТ.

2. Обязательное прохождение обучения (целевого инструктажа).

3. Отсутствие неснятой или непогашенной судимости за экономические преступления или преступления против государственной власти.

Категории лиц, которые могут быть СДЛ

Юридические лица:

• Руководитель организации;
• Штатный сотрудник компании;
• Сотрудник, работающий по совместительству (для малых и микропредприятий).

Индивидуальные предприниматели:

• Могут самостоятельно выполнять функции СДЛ после прохождения обучения.
• Либо назначить сотрудника на должность СДЛ.

Особые категории:

Адвокаты и нотариусы могут осуществлять функции СДЛ самостоятельно.

ИП в сфере юридических или бухгалтерских услуг могут:

• Назначить сотрудника СДЛ.
• Самостоятельно выполнять функции СДЛ после обучения.

Процедура назначения СДЛ

Обязательное обучение является первым этапом назначения СДЛ. Сотрудник должен пройти целевой инструктаж в аккредитованной образовательной организации. Список таких организаций доступен на официальном сайте АНО «Международный учебно-методический центр финансового мониторинга».

Документальное подтверждение прохождения обучения осуществляется путем выдачи свидетельства установленного образца серии «ЦИ» с уникальным шестизначным номером (формат: ЦИ № 000001).

Официальное назначение СДЛ производится посредством издания специального приказа. Данный документ может быть оформлен в двух форматах:

• На бумажном носителе (с подписью руководителя организации/ИП и печатью при её наличии).
• В электронном виде (с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи).

Правовое регулирование деятельности СДЛ осуществляется через:

• Правила внутреннего контроля организации;
• Должностные инструкции;
• Иные локальные нормативные акты.

Особые условия для индивидуальных предпринимателей:

• ИП вправе лично выполнять функции СДЛ.
• Обязательное условие — прохождение обучения по программе ПОД/ФТ.
• Назначение оформляется в аналогичном порядке с юридическими лицами.

Ответственность

Административная ответственность:

• Для должностных лиц (руководителей) — штраф от 10 000 до 30 000 рублей.
• Для юридических лиц и ИП — штраф от 50 000 до 100 000 рублей.

Дополнительные требования:

• СДЛ(специальное должностное лицо) должен быть штатным сотрудником организации.
• При отсутствии СДЛ (болезнь, отпуск) необходимо назначать временного исполнителя.
• Новый СДЛ должен быть назначен заблаговременно до увольнения предыдущего.

Функции и должностные обязанности ответственного лица

• Организация разработки и утверждение правил внутреннего контроля.
• Реализация правил внутреннего контроля.
• Подготовка методических материалов и консультирование сотрудников.
• Проведение обучения сотрудников.
• Представление сведений в Росфинмониторинг.
• Подготовка отчетов о результатах реализации правил.
• Принятие решений по сообщениям об операциях.
• Организация работы по приостановлению операций.
• Организация работы по замораживанию имущества.
• Организация работы при отказе от выполнения распоряжения клиента.
• Участие в совершенствовании правил внутреннего контроля.
• Подготовка новой редакции правил при изменениях в законодательстве.
• Обеспечение конфиденциальности информации.
• Обеспечение режима защиты и хранения информации.
• Выполнение иных функций в соответствии с рекомендациями и документами организации.

Права ответственного лица

• Получение необходимой информации и документов от руководителей и сотрудников.
• Снятие копий с полученных документов.
• Получение объяснений от сотрудников.
• Осуществление иных прав в соответствии с документами организации о внутреннем контроле.

Последствия отсутствия назначенного СДЛ

Административная ответственность:

Штрафные санкции для юридических лиц и ИП — от 300 000 до 600 000 рублей.

Операционные риски:

• Приостановка деятельности организации.
• Проблемы с проведением финансовых операций.
• Сложности при взаимодействии с банками.
• Риск внеплановых проверок.

Репутационные потери:

Негативные последствия:

• Утрата доверия со стороны партнеров;
• Сложности при заключении контрактов;
• Потенциальная потеря клиентов;
• Ухудшение деловой репутации.

Правовые последствия:

Юридические риски:

• Признание сделок недействительными;
• Проблемы с прохождением проверок;
• Риск привлечения к ответственности за нарушения в сфере ПОД/ФТ;
• Возможные иски со стороны контрагентов.

Особые случаи:

При смене СДЛ:

• Необходимо заблаговременно назначить нового специалиста;
• Нельзя допускать периода работы без СДЛ;
• Требуется соблюдение всех процедур назначения.

Рекомендации по устранению:

Порядок действий:

1. Немедленно назначить СДЛ.

2. Обеспечить прохождение необходимого обучения.

3. Оформить все документы в установленном порядке.

4. Внедрить правила внутреннего контроля.

5. Организовать мониторинг операций.

Важно помнить, что отсутствие СДЛ — это не просто формальное нарушение, а серьезный риск для всей организации, который может привести к значительным финансовым и репутационным потерям.

СДЛ и его главная функция - это внутренний контроль фирмы, он должен оценивать деятельность фирмы и контролировать отсутствие в потоках денежных средств финансирование терроризма и отмывание средств, и помнить, что терроризм одно из пороков современного общества.