Какие операции подлежат обязательному контролю ПОД/ФТ?

Операции, подлежащие обязательному контролю по 115-ФЗ, описываются в Статье 6. "Операции с денежными средствами, подлежащие обязательному контролю".

Обязательный контроль распространяется на операции обязательного контроля ПОД/ФТ с суммой от 1 млн рублей (или эквивалента в иностранной валюте).

Виды контролируемых операций:

1. Операции с наличными:

• снятие/зачисление наличных на счет юрлица;
• покупка/продажа наличной валюты физлицами;
• приобретение ценных бумаг за наличные;
• внесение наличных в уставный капитал.

2. Международные операции:

• операции с участниками из стран, не выполняющих рекомендации ФАТФ;
• переводы с/на счета в банках таких стран.

3. Банковские операции:

• открытие вкладов на третьих лиц с внесением наличных;
• операции по счетам новых юридических лиц (до 3 месяцев).

4. Операции с имуществом:

• сделки с драгоценными металлами и камнями;
• страховые операции;
• лизинговые сделки;
• операции с выигрышами в лотереях и азартных играх.

Особые случаи контроля:

• Операции с недвижимостью — от 5 млн рублей;
• Операции НКО — все суммы;
• Почтовые переводы — от 100 000 рублей.

Дополнительные условия:

• Все операции с участниками из списка экстремистов/террористов;
• Операции с иностранными картами определенных банков;
• Операции с возвратом аванса за услуги связи — от 100 000 рублей.

 Перечень операций подлежащих обязательному контролю для ювелирного сектора

1. Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории), если сумма, на которую совершается операция (сделка), равна или превышает 1000 000 рублей;

2. Купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, если сумма, на которую совершается операция (сделка), равна или превышает 1000 000 рублей;

3. Предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа, если сумма, на которую совершается операция, равна или превышает 1000 000 рублей;

4. Операция по получению некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства, а равно по расходованию денежных средств и (или) иного имущества указанной организацией подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 100000.

Организации и ИП ювелирного секторазарегистрировавшиеся в ГИИС ДМДК и обеспечивающие своевременное внесение в неё сведений об обороте продукции, ювелирных изделий, представляют в Росфинмониторинг исключительно сведения о платежах за товар (операции с денежными средствами).

В рамках операций по купле-продажедрагоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий,сведения в Росфинмониторинг представляет продавец.

Позиция Росфинмониторинга по отдельным вопросам когда операция подлежит обязательному контролю ПОД/ФТ:

1. Если клиентами организаций (индивидуальных предпринимателей), являются сдатчики ювелирных изделий, тосведения в Росфинмониторинг по операциям, подлежащих контролю, в рамках договора скупки представляются скупщиком.

2. В случае возврата ранее полученных денежных средствза поставленное имущество, а также возврата ранее переданного на реализацию имущества в рамках договора скупки, купли-продажи ювелирных изделий (лома) равную или превышающую пороговое значение, следует представлять в Росфинмониторинг сведения какой операции подлежащей обязательному контролю.

3. Операции с денежными средствами при купле-продаже в рамках договора комиссии, подлежат обязательному контролю.

Обязанность по представлению сведений об операциях, совершаемых в рамках договора комиссии, представляются комиссионером.

При этом комиссионер предоставляет в Росфинмониторинг сведения:

• по факту перечисления денежных средств комиссионером комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар;
• по факту получения денежных средств комиссионером от покупателя;
• по факту перечисления денежных средств покупателем комитенту за реализованный в рамках договора комиссии товар (при наличии сведений).

Клиентами по отношению к комиссионеру являются как комитент, так и покупатель.

Требования Федерального закона № 115-ФЗ не распространяются:

1. На владельцев агрегаторов информации о ювелирных изделиях.

В случае, если владелец агрегатора каким-либо образом участвует в сделке, например, принимает оплату за товар от покупателя и перечисляет ее продавцу, то на владельца агрегатора в полной мере распространяются требования Федерального закона № 115-ФЗ.

2. Операции в рамках договора подряда на давальческой основе (в т.ч. ремонт и изготовление из материалов заказчика) не относятся к операциям, подлежащим обязательному контролю.

За исключением случаев, если при производстве ювелирных изделий по договору подряда на давальческой основе подрядчик помимо материала заказчика использует собственное сырье (например, драгоценные камни).

Операции подлежащие обязательному контролю ПОД/ФТ для ломбардов

 Дополнительные операции, подлежащие контролю:

• Операции с лицами, в отношении которых принято решение о замораживании имущества межведомственным координационным органом.
• Операции с лицами, включенными в перечни Совета Безопасности ООН, связанные с терроризмом или распространением оружия массового уничтожения.

• Риэлторы обязаны направлять в Росфинмониторинг сообщения об операциях с наличными и (или) безналичными денежными средствами, осуществляемые по сделкам с недвижимым имуществом (ДКП), если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 5 миллионов рублей, не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения сделки.
• В случае, если условиями договора на оказание риэлторских услуг, риэлтор непосредственно участвует в совершении платежа или сопровождает расчеты между сторонами в рамках заключаемой сделки купли-продажи недвижимого имущества( т. е. есть денежный характер сделки), а также в случае получения от клиента информации о совершенном платеже (дата, сумма, форма расчетов, реквизиты платежных документов и т.д.), необходимой для представления сведений в Росфинмониторинг, то у риэлтора возникает обязанность представить сведения непосредственно об операции с денежными средствами, осуществляемой по сделке купли-продажи недвижимого имущества.
• В случае, если риэлтор непосредственно не участвует в совершении расчетов по сделке купли-продажи недвижимого имущества и не имеет возможности получить соответствующую информацию от участников сделки, в целях выявления и исполнения обязанности по представлению в Росфинмониторинг информации, риэлтору следует исходить из факта подписания соответствующего договора.
• Если информация о дате совершения операции с денежными средствами в рамках сделки купли-продажи недвижимого имущества стала известна позднее 3 рабочих дней с даты ее совершении, а риэлтор непосредственно не участвовал в совершении операции, то сведения о такой операции, должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем получения необходимой информации от клиента.
• Вместе с этим для исключения возможности возникновения оснований полагать, что сроки представления информации в Росфинмониторинг умышленно затягиваются, риэлтору следует обеспечить хранение у себя документов и информации, подтверждающих дату фактического получения вышеуказанной информации.

Не подлежат обязательному контролю:

• операции (сделки)совершаемые в рамках договора участия в долевом строительстве, в том числе переуступки прав требования по нему, ренты, дарения, аренды и т.д.;
• продажа собственного недвижимого имущества;
• аренда.

Федеральный закон №115-ФЗ регулирует противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Деньги это средство безопасного процесса защиты от рисков при проведении финансовых операций благодаря установленным правилам и гарантиям.

 Росфинмониторинг не является карательным органом — его основная задача заключается в сборе и анализе информации, а также координации действий других ведомств по противодействию финансовым преступлениям.