ПВК для иных организаций

Согласно российскому законодательству, операторы по приёму платежей, операторы связи, организаторы азартных игр и другие юридические лица, указанные в статье 5 Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля. Такие правила обеспечивают надлежащее исполнение законодательства и снижают риски причастности организации к финансовым преступлениям.

Зачем нужны правила внутреннего контроля?

Правила внутреннего контроля помогают юридическим лицам систематизировать мероприятия, направленные на предотвращение поступления незаконных денежных средств в экономику страны. Они представляют собой обязательный документ, определяющий процедуру выявления и пресечения подозрительных операций, а также механизм предоставления информации соответствующим контролирующим органам.

Основной целью разработки и утверждения правил является прописание порядка соблюдения 115-ФЗ, и норм работ в отношении 115-ФЗ юридических лиц.

Что входит в ПВК?

Каждый документ, устанавливающий ПВК для организаций, должен содержать следующие элементы:

1. Порядок идентификации клиентов. Необходимо предусмотреть механизмы установления личности клиентов, определения статуса юридического лица, наличия международных ограничений, проверочных мероприятий по бенефициарам компаний-контрагентов.

2. Оценка риска клиентов. Следует установить критерии классификации клиентов по уровню риска, учитывать частоту, сумму и характер совершаемых ими операций.

3. Обнаружение признаков подозрительной деятельности. Нужно чётко прописать признаки, свидетельствующие о возможном нарушении законодательства, а также последовательность действий сотрудников при обнаружении такой ситуации.

4. Информирование правоохранительных органов. Правила обязательно содержат алгоритм уведомления Росфинмониторинга о совершённых операциях с признаком отмывания доходов или финансирования терроризма.

5. Внутренний контроль за исполнением сотрудниками установленных процедур. Включается процедура регулярного внутреннего контроля качества исполнения установленных требований, проведение проверок, тестирование автоматических систем.

6. Учет и хранение данных. Фиксируются сроки и способы хранения информации обо всех выполненных мероприятиях, документах и взаимодействиях с клиентами.

Кто обязан разработать ПВК?

Помимо кредитных учреждений, правилами внутреннего контроля обязаны разработать все субъекты определенные Росфинмониторингом. Перечислим некоторые из них:

• Операторы приема платежей (например, терминалы оплаты услуг ЖКХ, пополнения счета мобильного телефона и др.).
• Телекоммуникационные компании (операторы мобильной связи, провайдеры интернета).
• Организаторы азартных игр (казино, букмекерские конторы, лотереи).
• Компании, предоставляющие посреднические услуги в оформлении договоров страхования, недвижимости и прочие.

Требование к  субъектам 115-ФЗ

• Разработка пвк и соответствие требованиям 115-ФЗ.
• Назначение специально должностного лица несущего персональную ответственность за реализацию ПВК.
• Периодическое обновление правил внутреннего контроля с учетом изменений законодательства.

Правила должны учитывать отраслевые особенности и характер деятельности конкретной организации. Например, ПВК операторов связи акцентируют внимание на проверках контрагента и обеспечении информационной безопасности персональных данных клиентов, тогда как для организаторов азартных игр ключевыми становятся мероприятия по контролю объемов поступающих денежных средств и выводу выигранных сумм.

Какие существуют инструменты внутреннего контроля?

Инструменты ПВК включают разнообразные методы анализа рисков и контроля за соблюдением законодательства:

• Программа KYC: систематическая проверка личности клиентов, верификация сведений о бенефициарах, установление истинных целей проводимых операций.
• Система антифрод-мониторинга: автоматизированные решения для обнаружения и блокирования подозрительных операций, направленные на минимизацию убытков и предотвращение попыток вывода нелегальных средств.
• Документирование и архивирование информации: фиксация каждого этапа проверок и контроля в специальных журналах и электронных системах документооборота.
• Контрольно-профилактические мероприятия: семинары, лекции, консультации и обучение сотрудников по актуальным аспектам работы в сфере финмониторинга.

Использование современных информационно-коммуникационных технологий помогает упростить процессы внутреннего контроля и повысить качество услуг.