ПВК для Адвокатов

Правительство РФ разработало ТРЕБОВАНИЯ К ПРАВИЛАМ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ, РАЗРАБАТЫВАЕМЫМ АДВОКАТАМИ.

Правила внутреннего контроля должны разрабатываться и утверждаться следующими категориями специалистов и организаций:

Представители юридической сферы (согласно Постановлению №1188):

• Адвокат

• Индивидуальный предприниматель в сфере юридических услуг (ИП)

Все перечисленные ( и другие) категории обязаны соблюдать требования статьи 7.1 Федерального закона №115-ФЗ ПОД ФТ«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Правила внутреннего контроля для адвокатов   должны предотвращать легализацию доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и финансирование распространения оружия массового уничтожения. ИП , услуга которых предполагает оказание операций с денежными средствами или имуществом, организация 115-фз в таких компаниях неотъемлема и обоснована.

Разработка и утверждение ПВК для адвокатов

Правила разрабатываются и утверждаются до начала осуществления операций с денежными средствами или имуществом.

Адвокаты, ИП, разрабатывают единые правила для каждого вида деятельности.

Очень важно, правила должны приводиться в соответствие с законодательством не позднее 1 месяца после его вступления в силу.

Контроль за соответствием правил осуществляют адвокаты, юрист, доверительные собственники, руководители организаций, индивидуальные предприниматели, руководитель аудитор.

Организация и хранение правил

• Правила оформляются на бумажном носителе или в виде электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью.

• Правила могут храниться на бумажном носителе и в виде электронного образа.

Обязательные программы Правила внутреннего контроля для адвокатов

Правила внутреннего контроля для адвокатов должны содержать обязательные программы.

Правила должны содержать программы организации системы внутреннего контроля, идентификации клиентов, изучения клиента, оценки риска, выявления операций, замораживания (блокирования), подготовки и обучения кадров, проверки системы внутреннего контроля и хранения информации.

Раскроем подробнее о обязательных программах:

Требование программы организации системы внутреннего контроля

Включает порядок назначения специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля.

ОТМЕТИМ, что специальное должностное лицо назначается из числа сотрудников, соответствующих квалификационным требованиям. Адвокат, ИП и другие могут назначить себя сами СДЛ( при наличии образования высшего экономического и юридического и отсутствия судимости по экомическим статьям, ИП уровень образования не касается)

Специально должностное лицо обязано:

• Описать систему внутреннего контроля.

• Определить порядок внесения изменений в правила внутреннего контроля.

• Соблюдать законодательство, вести отчетность согласовано в отношении прописанных правил внутреннего контроля

• Возложить обязанности на другого СДЛ на период отсутствия.

Требование в программе идентификации:

• установление сведений о клиенте и подтверждение их достоверности.

• выявление и идентификацию бенефициарных владельцев.

• проверку на причастность к экстремистской деятельности и терроризму.

• определить принадлежности к иностранным и российским публичным должностным лицам.

• прописать оценку степени риска и отнесение клиента к группе риска.

В программе изучения клиента отражается:

• Проведение мероприятий для получения информации о клиенте.

• Определение деловой репутации клиента на основе общедоступной информации.

• Юридический способ и формы документального фиксирования сведений.

В программе оценки степени риска отражается информация:

• Методика оценки степени риска при приеме на обслуживание.

• Порядок пересмотра группы риска в ходе обслуживания.

• Применение мер противодействия легализации доходов с учетом группы риска.

• Порядок управления рисками и документального фиксирования результатов.

• Оценка возможности использования новых услуг и программно-технических средств для легализации доходов.

Оценка рисков проводится при приеме на обслуживание и в ходе обслуживания клиента. 

Риски оцениваются по категориям: страны, клиенты, продукты и услуги.

Адвокаты, ИП и другие специалисты могут разрабатывать дополнительные категории рисков. Клиенты делятся на группы риска: высокая, средняя и низкая степень риска. Решение о группе риска принимается на основании анализа информации о клиенте и его операциях.

Мониторинг и пересмотр группы риска

• Постоянный мониторинг группы риска осуществляется для клиентов с длящимся характером отношений.

• Пересмотр группы риска возможен при выявлении новых факторов риска.

Управление рисками

• Управление рисками включает меры по снижению рисков, такие как запрос дополнительных сведений и уведомление Федеральной службы по финансовому мониторингу.

В программе выявления операций включает:

• Процедуры выявления операций, подпадающих под признаки отмывания доходов и финансирования терроризма.

Адвокаты проводят анализ разовых операций и постоянный мониторинг для клиентов с высокой степенью риска.

• В программу выявления операций включаются признаки, утвержденные Федеральной службой по финансовому мониторингу.

Адвокаты могут включать дополнительные признаки, разработанные самостоятельно.Адвокаты, ИП и другие лица фиксируют операции, имеющие признаки подозрительных, путем составления внутреннего сообщения. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа международного личного фонда, фиксирует сведения в документе, определяемом правилами внутреннего контроля.

Форма внутреннего сообщения

Адвокаты самостоятельно разрабатывают форму внутреннего сообщения.Сообщение включает содержание операции, сведения о клиенте, сотруднике и другие данные.Сообщение может составляться различными лицами, включая адвокатов, сотрудников организаций.

Передача внутреннего сообщения

Лицо, составившее сообщение, передает его специальному должностному лицу. Специальное должностное лицо передает сообщение руководителю организации или уполномоченному лицу.

Программа выявления операций

• Программа предусматривает изучение оснований и целей операций.

• Программа включает дополнительные меры по изучению операций, такие как получение объяснений от клиента.

• Программа предусматривает принятие решений о дополнительных мерах и информирование Федеральной службы по финансовому мониторингу.

Программа замораживания (блокирования)

• Программа включает проверку клиентов на причастность к экстремистской деятельности.

• Программа предусматривает меры по замораживанию денежных средств и имущества.

• Программа включает информирование организаций и физических лиц о мерах и взаимодействие с ними.

• Программа также включает информирование Федеральной службы по финансовому мониторингу и отмену мер.

Программа подготовки и обучения кадров

Разрабатывается в соответствии с законодательством РФ. Включает обучение и проверку системы внутреннего контроля

Программа проверки системы внутреннего контроля

Обеспечивает контроль за соблюдением законодательства о противодействии легализации доходов. Включает регулярные внутренние проверки и представление отчетов

Порядок проведения внутренних проверок

• Проводятся адвокатами, нотариусами и другими лицами

• Могут проводиться самостоятельно или специальным должностным лицом

• В случае отсутствия сотрудников, проверки фиксируются в установленном порядке

Использование информации об оценке рисков

• Адвокаты и другие лица используют информацию об оценке рисков от Федеральной службы по финансовому мониторингу

Программа хранения информации

• Пвк хранятся в течении (в том числе и адвокатом и других субъектов статьи 7.1) не менее 5 лет

• Включает документы о клиенте, сделках и финансовых операциях

Конфиденциальность информации

Правила внутреннего контроля обеспечивают конфиденциальность информации

Меры принимаются в соответствии с законодательством РФ

Источник гарант.ру

Памятка информирует о правах и обязанностях субъектов статьи 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ), а именно: адвокатов;

В случаях, если они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:

• сделки с недвижимым имуществом;

• управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;

• управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;

• привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;

• создание юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лиц

Порядок разработки и утверждения ПВК для Адвокатов

Правила внутреннего контроля (ПВК) создаются в строгом соответствии с действующим законодательством РФ. Утверждение ПВК осуществляется следующими лицами:

• Адвокатами

• Индивидуальными предпринимателями(ИП), оказывающими юридические услуги

Временные рекомендации

До момента утверждения специфических требований к ПВК для субъектов статьи 7.1 следует использовать стандарты, установленные для организаций, работающих с денежными средствами и иным имуществом, а также для индивидуальных предпринимателей. Эти требования регламентируются постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 №667.

Штрафные санкции за нарушения в сфере ПОД ФТ для Адвокатов

Основные нарушения и их последствия:

Базовые нарушения:

• Отсутствие разработанных правил внутреннего контроля (ПВК)

• Отсутствие назначенного ответственного лица

• Непроведение идентификации клиентов

• Отсутствие актуализации информации о клиентах

• Размер штрафа: 50 000 - 100 000 рублей

Серьезные нарушения:

• Отсутствие сверки с перечнем террористов и экстремистов

• Размер штрафа: 300 000 - 500 000 рублей

Критические нарушения:

• Допущенная легализация преступных доходов

• Финансирование терроризма из-за несоблюдения требований ФЗ-115

• Размер штрафа: 500 000 - 1 000 000 рублей

Важно отметить, что размер штрафа напрямую зависит от тяжести нарушения и его последствий для финансовой безопасности государства.