Что такое ПОД/ФТ: расшифровка и меры противодействия

Основные задачи 115-ФЗ

• предотвратить обналичивание денег, полученных незаконным путём;

• препятствовать перечислению денег террористам, экстремистам и торговцам оружием.

Что такое ПОД ФТ - это противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма. ФРОМУ- противодействие финансированию распространения оружия массового уничтожения. Эти термины обозначают систему мер, направленных на предотвращение использования финансовой системы для легализации преступных доходов, поддержки терроризма, экстремизма и распространения оружия массового уничтожения.

Что такое отмывание денег и финансирование терроризма

Отмывание денег - процесс придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или имуществом, полученными в результате преступления (например, наркобизнеса, коррупции, контрабанды). Цель - сделать незаконно полученные средства «чистыми», чтобы они выглядели как законный доход.

Финансирование терроризма - предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения преступлений террористической направленности.

Финансирование распространения оружия массового уничтожения (ФРОМУ) - финансирование деятельности, связанной с разработкой, производством, транспортировкой или применением ядерного, химического, бактериологического оружия и других подобных средств.

Законодательство

Основной нормативный акт в России - Федеральный закон от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Он устанавливает обязанности организаций, работающих с деньгами и имуществом, а также полномочия контрольных органов.

Меры ПОД/ФТ - что это?

Система ПОД/ФТ/ФРОМУ включает несколько ключевых мер:

• Идентификация клиентов(«знай своего клиента»). Организации обязаны устанавливать и подтверждать личность клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев.

• Мониторинг операций. Проверяется, нет ли среди них подозрительных или подлежащих обязательному контролю (например, операций на сумму от1млнрублей, сделок с участием лиц из стран, не выполняющих рекомендации FATF).

• Проверка по перечням. Организации сверяют клиентов с реестрами лиц, причастных к терроризму, экстремизму или распространению оружия массового уничтожения.

• Замораживание (блокирование) средств. При обнаружении связи клиента с запрещёнными деяниями организация обязана заблокировать его активы и сообщить об этом в Росфинмониторинг.

• Информирование регуляторов. О подозрительных операциях и операциях, подлежащих обязательному контролю, необходимо сообщать в уполномоченный орган (например, Росфинмониторинг).

Обязанности организаций

Организации, подпадающие под действие 115-ФЗ (субъекты115-ФЗ), обязаны:

• разработать и утвердить правила внутреннего контроля (ПВК) и т.д.

• назначать специальных должностных лиц(СДЛ), ответственных за реализацию мер ПОД/ФТ/ФРОМУ;

• проводить обучение сотрудников в соответствии с требованиями регулятора

• хранить информацию о клиентах и операциях в течение установленного срока;

• проверять клиентов не реже чем раз в три месяца на предмет их наличия в перечнях лиц, в отношении которых применяются меры по замораживанию средств;

• применять риск-ориентированный подход.

К субъектам115-ФЗ относятся банки, страховые компании, ломбарды, агентства недвижимости, нотариусы, адвокаты, бухгалтеры, аудиторы и другие организации, работающие с деньгами или имуществом. Полный перечень указан в ст.5 и ст.7.1 115-ФЗ.

Кто контролирует

За соблюдением требований следят различные регуляторы в зависимости от вида деятельности организации:

• Росфинмониторинг

• Центральный банк

• Федеральная пробирная палата

• Роскомнадзор

Расшифровка смежных аббревиатур: ПОД/ФТ/ФРОМУ - что это?

ПОД/ФТ что это простыми словами: все эти элементы объединены в единую систему, которая позволяет государству и обществу предотвращать преступные действия, связанные с финансами.

Почему ФРОМУ входит в систему контроля ПОД/ФТ

ФРОМУ стало частью общей системы контроля по нескольким причинам:

1. Международная угроза.

2. Связь с другими видами преступности.

3. Требования международных организаций.

4. Необходимость комплексного подхода.

Одним из ключевых элементов системы ФРОМУ является формирование перечней организаций и физических лиц, в отношении которых есть сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения. Эти перечни доводят до сведения организаций, работающих с деньгами и имуществом, а также используют для приостановления операций с участием фигурантов списков.

Федеральный закон №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (от7августа2001года) - основа национальной системы ПОД/ФТ в России.

Связь с международными стандартами

115-ФЗ был принят с учётом требований международной организации ФАТФ (Financial Action Task Force, Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег). Россия стала членом ФАТФ в 2003 году после прохождения взаимной оценки своей системы ПОД/ФТ.

Рекомендации ФАТФ - общепризнанные международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ФРОМУ).

Российская система ПОД/ФТ/ФРОМУ построена на основе международных стандартов, поэтому она схожа с национальными системами других стран.

Роль ФАТФ

ФАТФ - межправительственная организация, которая разрабатывает и популяризирует принципы защиты мировой финансовой системы от угроз отмывания денег, финансирования терроризма и распространения оружия массового уничтожения.

Национальная система финансового мониторинга

Ключевой орган в системе ПОД/ФТ в России - Росфинмониторинг (Федеральная служба по финансовому мониторингу).

В национальную систему также входят другие государственные органы: правоохранительные и надзорные органы, Банк России, органы прокурорского надзора. Деятельность институтов системы координируется Росфинмониторингом через различные совещательные органы.

Одна из ключевых задач национальной системы - применение риск-ориентированного подхода, который позволяет распределять ресурсы с учётом выявленных рисков.

Кто относится к субъектам ПОД/ФТ

Согласно Федеральному закону №115-ФЗ, к субъектам ПОД/ФТ относятся, в частности:

• банки и небанковские кредитные организации;

• страховые компании и перестраховочные брокеры;

• микрофинансовые организации и кредитно-потребительские кооперативы;

• нотариальные конторы и адвокатские образования;

• профессиональные участники рынка ценных бумаг;

• юридические фирмы и аудиторы;

• организации, занимающиеся операциями с недвижимостью;

• лотерейные операторы и организаторы азартных игр;

• ломбарды и ювелирные магазины;

• операторы связи, осуществляющие денежные переводы.

Банки и другие финансовые организации обязаны соблюдать 115-ФЗ.

В периметр требований ПОД/ФТ (противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма) входят различные организации, работающие с денежными средствами или иным имуществом.

Полный перечень субъектов ПОД/ФТ закреплён в статьях 5, 7.1 и 7.1.1 Федерального закона №115-ФЗ. Масштаб бизнеса и организационно-правовая форма не влияют на субъектность - исполнять требования закона должны как юрлица, так и индивидуальные предприниматели, как холдинги, так и микропредприятия. Главное - вид деятельности и соответствующий ему ОКВЭД в ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Ответственность за нарушения

За несоблюдение требований ПОД/ФТ предусмотрена административная ответственность по ст.15.27 КоАП РФ:

• штрафы для организаций - от 50000 до 1000000 рублей;

• приостановление деятельности - до 90 суток;

• для должностных лиц - штрафы от 10000 до 50000 рублей, дисквалификация на срок до 3 лет

Что такое ПОД/ФТ в банковской системе? ПОД/ФТ фокусируется на борьбе с преступными финансовыми потоками, тогда как обычный финансовый контроль направлен на соблюдение внутренних и внешних норм ведения бизнеса.