ПВК для Ювелирных организаций и ИП

Правила внутреннего контроля (ПВК) представляют собой локальный нормативный акт, разрабатываемый ювелирными организациями и индивидуальными предпринимателями в целях реализации законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). ПВК для ювелиров регламентирует порядок осуществления сотрудниками функций финансового мониторинга, включая:

• проведение идентификации клиентов в отношении 115-ФЗ
• организацию документооборота в отношении 115-ФЗ
• правила выявлений операций, подлежащих обязательному контролю
• формирование отчетности в Росфинмониторинг

Информация для ювелиров

Правила идентификации клиентов в ПВК ювелирной организации определяются в 115-ФЗ следующим образом:

При розничной продаже ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней физическим лицам идентификация не требуется в случаях:

• совершения сделки(покупке) наличными деньгами на сумму до 60 000 рублей (или эквивалент в иностранной валюте)

• совершения сделки(покупке) безналичным способом оплаты на сумму до 400 000 рублей (или эквивалент в иностранной валюте)

Исключением является ситуация, когда у сотрудников организации возникают подозрения о возможном использовании операции для легализации преступных доходов или финансирования терроризма.

 

ПВК являются обязательным документом для всех ювелирных организаций, состоящих на учете в Пробирной Палате, независимо от вида деятельности (магазины, производства, мастерские, скупки, интернет-магазины, ломбарды и т.д.).

 

Правила внутреннего контроля (ПВК) представляют собой критически важный документ для ювелирного сектора, подлежащий регулярной проверке со стороны надзорных органов, включая прокуратуру и Федеральную Пробирную Палату.

Разработка документа требует учета множества факторов таких как : организационная структура компании, география присутствия (филиалы, точки продаж), кадровый состав , характер операций с драгоценными металлами и камнями , система документооборота, клиентская база, ассортимент продукции

 

Правила внутреннего контроля для ювелирных организаций определяется в зависимости от специфики деятельности организации:

 

• для мастерских и сервисных центров

• для комиссионных магазинов

• для пунктов скупки

• для розничных торговых точек (магазины и интернет-магазины)

• для предприятий оптовой торговли

• для производственных предприятий

• для компаний по добыче и переработке драгоценных металлов и камней

• для прочих субъектов ювелирного рынка

Нормативно-правовая база для разработки ПВК включает: федеральный закон №115-ФЗ от 07.08.2001, постановление Правительства РФ №667 от 30.06.2012, приказ Росфинмониторинга №366 от 22.11.2018, информационно-методические материалы Росфинмониторинга, прочие релевантные нормативные акты

Как оформить ПВК для Ювелирного сектора?

Первым делом нужно изучить нормативную базу, а специальному должностному лицу пройти инструктаж по ПОД/ФТ. После инструктажа специально должностное лицо  занимается разработкой ПВК с учетом специфики организации.

После происходит утверждение ПВК приказом руководителя.Оформление документа  допускается в двух форматах: на бумажном носителе, в электронном виде (WORD/PDF). Далее обязательно нужно произвести – регистрацию электронного экземпляра в личном кабинете Росфинмониторинга

Важно отметить, что содержание и структура ПВК существенно различаются в зависимости от типа деятельности организации, что требует индивидуального подхода к разработке документа для каждой ювелирной компании.

Требования к хранению ПВК: Основной документ должен храниться в головном офисе организации

Для торговых точек достаточно иметь:

-Формы анкет клиентов

-Бланки внутренних сообщений

-Документы для регистрации контролируемых операций

Пакет документов

Пакет документов по ПОД/ФТ для Ювелирной организации (ИП\ООО) должен включать следующее:

1. Правила внутреннего контроля для ювелирных организаций

2. Приказ об утв. ПВК

3. Приказ о назначении СДЛ

4. Приказ о назначении лица замещающего СДЛ

5. Приказ о сотрудниках по обучению

6. Приказ о сотрудниках по ознакомлению с ПВК

7. Приказ о проведении Проверки внутреннего контроля

8. Журнал направления сообщений в Росфинмониторинг

9. Журнал учета проведения обучения

10. Журнал отказов в приеме клиентов на обслуживание

11. Журнал отказов в совершении операций

12. Журнал проверок и сверок по Перечням

13. Журнал сообщений по сверке с Перечнем

14. Должностная Инструкция СДЛ

15. Программа подготовки и обучения

16. Отчет по Проверке внутреннего контроля

Систематически проходить регулярный дополнительный инструктаж.

Актуализировать документы при изменении законодательства – обязаны ювелирные организации в течение месяца.

Как это проводить?

• Внести изменения в дейтвующую редакцию.

• Утвердить новую редакцию руководителем

• Подгрузить в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга новую редакцию
  

Важно: распространенной ошибкой является отсутствие актуализации ПВК после их первоначальной разработки.

Для поддержания актуальности документов, обязательно проводите анализ документа на предмет соответствия законодательству.

Поддерживать актуальность учета изменений, касающихся операций обязательного контроля, общих обязанностей по ПОД ФТ, требований к идентификации клиентов важно для безопасности в отношении проверок по Росфинмониторингу.

Штраф за отсутствие или несоответствие ПВК - от 50 000 до 100 000 рублей Оплата штрафа не освобождает от обязанности привести документы в соответствие с требованиями по ПОД ФТ.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере ювелирного бизнеса и подпадающие под действие указанного закона, безусловно обязаны разработать и утвердить Правила внутреннего контроля (ПВК) в целях противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ/ФРОМУ).

Если вы хотите быть уверены в соответствии вашей ювелирной организации требованиям 115-ФЗ и избежать штрафов при проверках, закажите у нас разработку Правил внутреннего контроля (ПВК) и полного комплекта обязательных документов с учетом всех нормативных требований и особенностей вашей деятельности.