Как обновить ПВК в 2025 году?

115-ФЗ (полное название - Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма») - это законодательный акт, направленный на борьбу с отмыванием незаконно полученных доходов и финансированием терроризма.

Правила внутреннего контроля (ПВК) - это регламент по соблюдению требований 115-ФЗ в организации. Этот документ, требование, для всех компаний, которые относятся к субъектам 115-ФЗ.

ПВК включают в себя несколько обязательных программ, которые охватывают различные аспекты соблюдения закона.

Основные программы:

• Организация внутреннего контроля - назначение специального должностного лица (СДЛ), его обучение и полномочия

• Идентификация клиентов - порядок работы с клиентами, их представителями, бенефициарными владельцами

• Изучение клиента - определение целей работы и оценка деловой репутации

• Оценка рисков - определение уровня риска клиентов (высокий, средний, низкий)

• Мониторинг операций - отслеживание подозрительных сделок

Важно регулярно обновлять ПВК при изменении законодательства о ПОД/ФТ для организаций и ИП(неНФО) – 1 месяц после вступления в силу новых норм.

Правила внутреннего контроля (ПВК) для НФО (некредитных финансовых организаций) требуют регулярного обновления при изменении законодательства - 3 месяца после вступления в силу новых норм.

Когда появляется информация, новое постановление нужно: начать подготовку к обновлению ПВК заранее. Учесть все новые требования к процедурам, программам и формам. Провести полный пересмотр всех документов, связанных с ПОД/ФТ. Организовать обучение сотрудников по новым требованиям. Проверить актуальность всех программ идентификации и внутреннего контроля

ОБНОВИТЬ ПВК ОБЯЗАНЫ:

При изменении законодательства:

Вступление в силу новых федеральных законов

Изменения в нормативных актах о ПОД/ФТ

Поправки в Федеральный закон №115-ФЗ

При изменении деятельности организации:

Изменение штатного расписания

Появление новых обособленных подразделений

Внедрение нового программного обеспечения

Изменение инфраструктуры документооборота

Изменение категорий клиентов

Изменение перечня оказываемых услуг

Иные изменения в деятельности

Как обновить ПВК?

1. Определение необходимости обновления: изменение законодательства,изменение деятельности организации.

2. Определение сроков обновления

Для НФО: 3 месяца после вступления в силу изменений в законодательстве

Для неНФО: 1 месяц после вступления в силу изменений

При изменении деятельности: в кратчайшие сроки

3. Утверждение новой редакции ПВК

Разработать новую версию документа (внесение новых законодательных норм, удаление старых)

Провести согласование

Получить одобрение руководства

Оформить приказ об утверждении

Подписать и утвердить новую редакцию

Подписать новый приказ на новую редакцию правил внутреннего контроля

Отслеживайте изменения в законодательстве через специальные календари финансового мониторинга, вносите правки вовремя. Индивидуализируйте ПВК под специфику вашей организации. Сохраняйте все версии документа для предъявления надзорным органам. Проводите обучение сотрудников при внесении существенных изменений. Проверяйте полноту отражения всех необходимых требований законодательства

Внесение изменений в правила внутреннего контроля и требования к оформлению:

• Дата и номер документа

• Перечень вносимых изменений

• Обоснование необходимости изменений

• Подписи ответственных лиц

• Утверждающий приказ

Обязательно документируйте все изменения с указанием причин.Сохраняйте обновленный и предыдущие версии ПВК. Обучайте сотрудников при существенных изменениях. Проводите тестирование новых процедур. Ведите журнал изменений для контроля.

Качество системы внутреннего контроля напрямую влияет на безопасность организации и её репутацию. Регулярное обновление ПВК - это не формальность, а необходимый элемент эффективной работы по противодействию легализации доходов.